甘政發(fā)〔2020〕57號(hào)

各市、自治州人民政府，蘭州新區(qū)管委會(huì)，省政府各部門：

　　現(xiàn)將《甘肅省劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社?；饘?shí)施方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

                                                                     甘肅省人民政府

　　                                                              2020年11月25日

　　(此件公開發(fā)布)

甘肅省劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社?；饘?shí)施方案

　　根據(jù)國(guó)務(wù)院劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社?；鸬牟渴鹨?，結(jié)合實(shí)際，制定本方案。

　　一、總體要求

　　以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，按照黨中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)資國(guó)企改革和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決策部署，在推動(dòng)國(guó)有企業(yè)深化改革的同時(shí)，通過(guò)劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社?；?，彌補(bǔ)因?qū)嵤┮曂U費(fèi)年限政策形成的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口，使全體人民共享國(guó)有企業(yè)發(fā)展成果，增進(jìn)民生福祉，實(shí)現(xiàn)代際公平，建立更加公平、更可持續(xù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

　　二、劃轉(zhuǎn)范圍、對(duì)象、比例和承接主體

　　（一）劃轉(zhuǎn)范圍。將全省國(guó)有及國(guó)有控股大中型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)納入劃轉(zhuǎn)范圍。公益類企業(yè)、文化企業(yè)、政策性和開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)以及國(guó)家另有規(guī)定的除外。

　　大中型企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)，按照《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　大中型金融機(jī)構(gòu)的劃型標(biāo)準(zhǔn)，按照《金融業(yè)企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》執(zhí)行。

　　（二）劃轉(zhuǎn)對(duì)象。省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)直接持有的企業(yè)集團(tuán)股權(quán)；各市（州）、縣（市、區(qū)）（以下統(tǒng)稱市縣）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)直接持有的企業(yè)集團(tuán)股權(quán)。

　　本方案所稱國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，是指代表政府履行出資人職責(zé)的部門（機(jī)構(gòu)）以及負(fù)責(zé)監(jiān)督管理黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)的部門（機(jī)構(gòu)）。

　　（三）劃轉(zhuǎn)比例。劃轉(zhuǎn)比例統(tǒng)一為納入劃轉(zhuǎn)范圍企業(yè)國(guó)有股權(quán)的10%。今后，結(jié)合基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革及可持續(xù)發(fā)展要求，若需進(jìn)一步劃轉(zhuǎn)，再做研究。

　　劃轉(zhuǎn)對(duì)象涉及多個(gè)國(guó)有股東的，須分別劃轉(zhuǎn)各國(guó)有股東所持國(guó)有股權(quán)的10%，并由第一大股東牽頭實(shí)施。國(guó)有股東持股比例相同的，由具有實(shí)際控制權(quán)的國(guó)有股東牽頭實(shí)施劃轉(zhuǎn)。

　　（四）承接主體。省、市、縣應(yīng)劃轉(zhuǎn)的國(guó)有股權(quán)統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)至省財(cái)政廳,省政府授權(quán)省財(cái)政廳履行劃入股權(quán)的出資人職責(zé)。省財(cái)政廳委托1戶省級(jí)國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司（以下簡(jiǎn)稱“管理公司”）對(duì)劃入的股權(quán)進(jìn)行專戶管理，不計(jì)入企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)，隔離運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。管理公司接受省財(cái)政廳、省政府國(guó)資委考核和監(jiān)督，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。省以下不再設(shè)承接主體。承接主體的相關(guān)管理費(fèi)用，由省財(cái)政廳會(huì)同省人社廳、省政府國(guó)資委等有關(guān)部門上報(bào)省政府確定。

　　三、劃轉(zhuǎn)程序

　?。ㄒ唬﹪?guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提出擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)建議，財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門（單位）審核確認(rèn)。其中，省屬企業(yè)由省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提出本機(jī)構(gòu)所監(jiān)管企業(yè)擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案，省財(cái)政廳會(huì)同省人社廳、省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)；市縣所屬企業(yè)由市縣國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提出本機(jī)構(gòu)所監(jiān)管企業(yè)擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案，市縣財(cái)政、人力資源社會(huì)保障部門和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核并報(bào)同級(jí)人民政府同意后，聯(lián)合上報(bào)省財(cái)政廳，由省財(cái)政廳會(huì)同省人社廳、省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)。

　　（二）省屬企業(yè)國(guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)方案經(jīng)審核確認(rèn)后，省財(cái)政廳會(huì)同省人社廳、省政府國(guó)資委向省屬企業(yè)下達(dá)國(guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)通知，并抄送管理公司。省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)具體辦理國(guó)有股權(quán)的劃出手續(xù)，承接主體具體辦理國(guó)有股權(quán)的劃入手續(xù)，并對(duì)劃入的國(guó)有股權(quán)設(shè)立專門賬戶管理。省屬企業(yè)具體辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)以及工商變更登記手續(xù)。

　　市縣所屬企業(yè)國(guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)工作比照省屬企業(yè)辦理。

　?。ㄈ﹦澽D(zhuǎn)對(duì)象涉及多個(gè)國(guó)有股東的，由第一大股東的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)有股東身份和應(yīng)劃轉(zhuǎn)股權(quán)進(jìn)行初審，征求其他國(guó)有股東意見(jiàn)后，提交同級(jí)財(cái)政部門確認(rèn)。

　?。ㄋ模┥婕皠澽D(zhuǎn)上市公司、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司國(guó)有股權(quán)的，應(yīng)同時(shí)向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司抄送劃轉(zhuǎn)通知，在國(guó)有股劃轉(zhuǎn)通知中明確劃轉(zhuǎn)對(duì)象的證券代碼、劃轉(zhuǎn)數(shù)量、是否限售、聯(lián)系方式等具體信息，由承接主體會(huì)同上市公司辦理股份過(guò)戶手續(xù)，將應(yīng)轉(zhuǎn)持的國(guó)有股權(quán)變更登記到承接主體。

　?。ㄎ澹﹪?guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)至承接主體后，相關(guān)企業(yè)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，并按規(guī)定做好國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)登記工作。國(guó)有股權(quán)劃出方應(yīng)當(dāng)就劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)通知本企業(yè)債權(quán)人。涉及上市公司股份權(quán)益變動(dòng)的，相關(guān)企業(yè)需按照證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。

　　（六）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)向同級(jí)財(cái)政部門提供年度劃轉(zhuǎn)任務(wù)執(zhí)行情況，財(cái)政部門逐級(jí)匯總后，由省財(cái)政廳會(huì)同省人社廳、省政府國(guó)資委上報(bào)省政府。

　　四、承接管理

　　（一）入賬處理。對(duì)于劃轉(zhuǎn)的國(guó)有股權(quán)，承接主體應(yīng)按照被劃轉(zhuǎn)企業(yè)劃轉(zhuǎn)基準(zhǔn)日的賬面值入賬。股權(quán)變更登記完成后產(chǎn)生的股權(quán)分紅由承接主體持有，并委托管理公司專戶管理，國(guó)家劃轉(zhuǎn)國(guó)有資本運(yùn)作管理辦法出臺(tái)前，由省財(cái)政廳、省政府國(guó)資委與管理公司和開戶銀行共管賬戶，對(duì)劃轉(zhuǎn)國(guó)有資本產(chǎn)生的現(xiàn)金收益進(jìn)行監(jiān)管。

　　（二）資本管理。省財(cái)政廳作為財(cái)務(wù)投資者，享有所劃入國(guó)有股權(quán)的收益權(quán)、處置權(quán)和知情權(quán)，不干預(yù)企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，一般不向企業(yè)派出董事。劃轉(zhuǎn)對(duì)象不改變現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)管理體制。承接主體和企業(yè)原有股東可通過(guò)協(xié)議等方式明確股東權(quán)利的行使方式。對(duì)劃入的國(guó)有股權(quán)，承接主體原則上應(yīng)履行三年以上的禁售期義務(wù)，并應(yīng)承繼原持股主體的其他限售義務(wù)。在禁售期內(nèi)，如劃轉(zhuǎn)涉及的相關(guān)企業(yè)上市，應(yīng)承繼原持股主體的禁售期義務(wù)。

　　（三）收益管理。對(duì)劃入的國(guó)有股權(quán)，承接主體的收益主要來(lái)源于股權(quán)分紅。除國(guó)家規(guī)定須保持國(guó)有特殊持股比例或要求的企業(yè)外，省財(cái)政廳可委托管理公司進(jìn)行國(guó)有資本運(yùn)作獲取收益。國(guó)家劃轉(zhuǎn)國(guó)有資本運(yùn)作管理辦法出臺(tái)前，管理公司可對(duì)劃轉(zhuǎn)國(guó)有資本的現(xiàn)金收益進(jìn)行投資，投資范圍限定為銀行存款、一級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買國(guó)債和對(duì)劃轉(zhuǎn)企業(yè)的增資。

　　管理公司管理的劃轉(zhuǎn)股權(quán)分紅和運(yùn)作收益，由省人社廳提出劃轉(zhuǎn)建議，省財(cái)政廳統(tǒng)籌考慮基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的支出需要適時(shí)收繳，專項(xiàng)用于彌補(bǔ)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口，不納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理。

　　五、實(shí)施步驟

　　按照分級(jí)組織、穩(wěn)步推進(jìn)的原則開展劃轉(zhuǎn)工作。2020年11月完成劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社保基金摸底調(diào)查及對(duì)象確認(rèn)工作。2020年底前，基本完成劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社保基金工作。

　　六、工作職責(zé)

　?。ㄒ唬┦∝?cái)政廳負(fù)責(zé)研究制定劃轉(zhuǎn)部分國(guó)有資本充實(shí)社保基金相關(guān)制度措施，會(huì)同省人社廳、省政府國(guó)資委審核確認(rèn)擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案，負(fù)責(zé)辦理股權(quán)劃入手續(xù)，督促指導(dǎo)管理公司對(duì)劃轉(zhuǎn)國(guó)有股權(quán)進(jìn)行專戶管理，并對(duì)國(guó)有股權(quán)的管理運(yùn)營(yíng)情況實(shí)施監(jiān)督。

　?。ǘ┦∪松鐝d負(fù)責(zé)配合審核確認(rèn)擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案。

　?。ㄈ┦≌畤?guó)資委等國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提出所監(jiān)管企業(yè)擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案，并配合審核確認(rèn)擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案，督促企業(yè)按規(guī)定時(shí)限辦理國(guó)有股權(quán)劃出手續(xù)，指導(dǎo)企業(yè)修訂公司章程，配合省財(cái)政廳對(duì)管理公司專戶管理股權(quán)情況進(jìn)行考核監(jiān)督。

　?。ㄋ模┦∈袌?chǎng)監(jiān)管局、省金融監(jiān)管局和省稅務(wù)局等單位各司其職、協(xié)調(diào)配合落實(shí)好各項(xiàng)劃轉(zhuǎn)工作任務(wù)。

　　（五）市縣財(cái)政部門、人力資源社會(huì)保障部門和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)參照省級(jí)主管部門職責(zé)，負(fù)責(zé)提出、審核擬劃轉(zhuǎn)股權(quán)建議方案，督促劃轉(zhuǎn)對(duì)象完成國(guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)工作。

　　（六）各級(jí)人民政府負(fù)責(zé)審核本地區(qū)國(guó)有企業(yè)劃轉(zhuǎn)股權(quán)的建議方案，并組織做好本地區(qū)國(guó)有企業(yè)的國(guó)有股權(quán)劃轉(zhuǎn)工作，確保按時(shí)完成目標(biāo)任務(wù)。

　　（七）管理公司負(fù)責(zé)按規(guī)定對(duì)劃入的國(guó)有股權(quán)進(jìn)行專戶管理，接受省財(cái)政廳、省政府國(guó)資委考核監(jiān)督，確保國(guó)有資本保值增值；每年6月底前，將上年度國(guó)有資本收益和分紅情況分別報(bào)送省財(cái)政廳、省人社廳和省政府國(guó)資委。

　　國(guó)有資本運(yùn)作管理辦法和收繳資金管理使用辦法等，待國(guó)家的相關(guān)規(guī)定出臺(tái)后另行制定。